Wykładowca: Luiza Pieprzyk – specjalista ds. podatków Program kursu (8 godzin wykładowych): Sprawdź czy to Cię dotyczy – jakie zmiany od lipca szykuje fiskus? GRUPA PODATKOWA VAT – problematyka organizacji i rozliczania Grupy VAT w nowych przepisach podatkowych Nowy podmiot w VAT – charakterystyka nowego podatnika, kto może tworzyć Grupę VAT? Jak zgodnie z prawem stworzyć Grupę VAT? Kto i jakie obowiązki rejestracyjne musi wypełnić względem Grupy VAT? Jak będzie wyglądać opodatkowanie pomiędzy członkami Grupy VAT? Status, obowiązki i uprawnienia członków Grupy Konsekwencje podatkowe po utracie statusu Grupy VAT Jak rozliczyć nadwyżkę podatku VAT wynikającej z deklaracji? Proporcja i pre-proporcja liczona po założeniu Grupy VAT – jak rozliczyć? Pułapki rozliczania VAT w nowym podmiocie POZOSTAŁE ZMIANY W VAT w tym m.in.: Zmiany w VAT dotyczące wyrobów medycznych Rozszerzenie obowiązku stosowania kas rejestrujących Termin integracji kasy fiskalnej z terminalem płatniczym Zmiany w dokumentacji: VAT-R (wersja 16) od 1 lipca 2022 roku – co się zmieniło? Pakiet zmian SLIM VAT 3 – co nowego w temacie nowelizacji i co obejmuje? ROZLICZANIE ZALICZEK W TRANSAKCJACH POLSKICH I ZAGRANICZNYCH – PRAKTYCZNE UJĘCIE #INSTRUKCJE dla podatnika – przygotowanie do KSeF ZALICZKA W OBROCIE KRAJOWYM – VAT 2022 Jak odróżnić zaliczkę od innych przedpłat w działalności gospodarczej? Czy każda wpłata jest zaliczką? Jak dokumentować otrzymaną zaliczkę? Kiedy nie można wystawić faktury zaliczkowej? Kiedy rozliczyć otrzymana zaliczkę?– obowiązek podatkowy i wyjątki od reguły Elementy kalkulacyjne zaliczki – co wliczać do wartości zaliczki na fakturze? Kiedy i czy wystawić fakturę zaliczkową końcową tzw. podsumowującą? Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej? Zaliczka i dostawa w tym samym miesiącu – problem z rozliczeniem w VAT Faktura zaliczkowa przed otrzymaniem zaliczki – problemy podatnika! Faktura zaliczkowa a mechanizm podzielonej płatności w VAT Korygowanie otrzymanej zaliczki: powód, zasady, terminy ZMIANY VAT 2022: SLIM VAT 3 – co zmieni nowelizacja VAT w przypadku rozliczania zaliczek? Kody GTU oraz kody transakcyjne a dokumentowanie zaliczek w VAT – jakie zasady? Refaktura – czy można refakturować otrzymaną zaliczkę? Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT KAZUSY, ORZECZNICTWO SĄDOWE, INTERPRETACJE ZALICZKA W OBROCIE MIĘDZYNARODOWYM – VAT 2022 Wewnątrzwspólnotowa dostawa i wewnątrzwspólnotowe nabycie a zaliczka Eksport i import towarów – rozliczenie zaliczek Usługi w obrocie międzynarodowym – jak rozliczyć wpłacone i otrzymane zaliczki? Dostawa i nabycie towarów z montażem – czy i jak rozliczyć zaliczki w VAT? Korygowanie zaliczek w handlu zagranicznym – zasady w VAT 2022 Praktyczne przykłady – problemy podatnika VAT KAZUSY, ORZECZNICTWO SĄDOWE, INTERPRETACJE PROBLEMATYKA I ROZLICZANIE WPŁACANYCH ZALICZEK Jak prawidłowo rozliczyć wpłaty tytułem zakupu towarów i usług? Obowiązujące zasady i praktyka podatnika, wytyczne fiskusa Jak prawidłowo ustalać kursy walut dla rozliczeń VAT – rozwiązania trudnych przypadków w 2022 r. Zaliczki – w jaki sposób ustalać kursy walut przy krajowych fakturach zaliczkowych i fakturach końcowych Kursy walut w przypadku WNT – jak je ustalać, gdy fakturę wystawia zagraniczny kontrahent? Kursy walut w przypadku WDT – według jakiego kursu przeliczać faktury wystawione w walucie obcej potwierdzające sprzedaż usług poza granicami kraju Kursy walut przy fakturze sprzedaży wystawionej przed terminem Kwota otrzymanej zapłaty – czy trzeba ją przeliczać, gdy cena jest ustalona w złotych i w walucie obcej? Jak przeliczać kwotę w przypadku waluty innej niż euro? Korekta – według jakiego kursu waluty należy przeliczać fakturę korygującą „in plus” i zbiorczą fakturę korygującą PROBLEMATYKA EWIDENCJONOWANIA W VAT – pytania i odpowiedzi w tym min.: SPRAWDŹ CZY ROBISZ DOBRZE!  Kod transakcyjny FP stosowany w JPK_VAT – ja wpływa na faktury wystawione do paragonów i kiedy go używać? Zasady ewidencjonowania zaliczek: Czy otrzymane zaliczki wymagają specjalnych oznaczeń w JPK_VAT? Kiedy powstaje obowiązek podatkowy i jaka stosujemy stawkę VAT w przypadku rezygnacji ze zwolnienia usług finansowych w VAT? Jaka stawka na wynajem nieruchomości mieszkalnych samorządom? – nowość MF Jak rozliczyć fakturę wystawioną w dwóch walutach? Faktury zbiorcze – z czym podatnik ma największe problemy i gdzie popełnia błędy? Czy podatnik ma prawo do odliczenia VAT z faktury uproszczonej? Czy istnieje prawo do odliczenia vat kiedy przedsiębiorca rezygnuje z zakupu? – pułapki VAT Przydatne orzecznictwo sądowe i interpretacje fiskusa aktualne na 2022 r. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia Szkolenie on-line. Uczestnictwo w szkoleniu wymaga wcześniejszej opłaty. Przed szkoleniem otrzymają Państwo: dostęp do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji Microsoft Teams, materiały szkoleniowe w formie elektronicznej. Szkolenie trwa 8 godzin wykładowych i składa się z sesji video z wykładowcą: Sesja video I 9.00 – 10.30 Sesja video II 10.45 – 12.15 Sesja video III 12.45 – 14.15 Sesja video IV 14.30 – 16.00 Wymagania techniczne komputer z kamerą i głośnikiem, stabilny dostęp do Internetu.