Podatek VAT - podsumowanie 2022 roku, zmiany podatkowe na 2023 rok i bieżące problemy - szkolenie hybrydowe

1. Co się zmienia w 2023 r.?  PILNE ZMIANY PRAWA, KTÓRE TRZEBA POZANĆ JUŻ DZIŚ
   • NOWELIZACJA w zakresie JPK_VAT – zmiany przepisów szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
   • STIR (System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej) nowelizacja przepisów odnośnie instrumentu e-kontroli – rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie upoważnienia do wykonywania zadań z zakresu przeciwdziałania wykorzystywaniu sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych
   • Mały podatnik w 2023 r. – zwiększenie limitów po nowelizacji przepisów, sposoby rozliczania i metoda kasowa, rozliczanie w JPK_VAT
   • Obniżone stawki VAT – przedłużenie terminów stosowania w 2022 r i co dalej na 2023 r.?
   • Obniżenie limitu płatności gotówkowych – KONTROWERSYJNA ZMIANA czyli jak przedsiębiorcy i konsumenci mogą płacić za transakcje: płatności gotówkowe i bezgotówkowe, termin zmiany przepisów
   • Jaki limit mechanizmu podzielonej płatności MPP w 2023 r.?
2. ZMIANY VAT – Nowa wersja SLIM VAT 3
   • Zmiany w dokumentacji: kursy walut, rozliczanie zaliczek w VAT
   • Zmiany w transakcjach zagranicznych: doprecyzowanie okresu, za który wykazywane jest WDT ze stawką 0%, WNT: odliczanie podatku naliczonego w przypadku braku faktury
   • Wiążąca Informacja Stawkowa – kluczowe zmiany w procedurze WIS oraz konsolidacja z WIA, WIT, WIP
   • KORZYSTNE ZMIANY w rozliczaniu korekty rocznej czyli proporcja art.90 ustawy o VAT
   • SANKCJE W VAT – ważna zmiana i wytyczne dla fiskusa po wyroku TSUE
   • Pozostałe zmiany w tym m.in.: mechanizm podzielonej płatności, sprzedaż internetowa, zwrot VAT w terminie 15 dni , weryfikacja warunków zwrotu itp.
3. GRUPA VAT – wspólne rozliczanie przez kilka podmiotów – KORZYŚCI czy NADUŻYCIA? Jak wyglądają rozliczenia z kontrahentem z Grupy VAT?
   • Uznanie grupy VAT za podatnika
   • Rejestracja – właściwość organów podatkowych
   • Warunki utworzenia GRUPY VAT
   • UMOWA – elementy i sposób jej zawarcia
   • Rozliczanie i dokumentowanie transakcji w grupie
   • Lider oraz odpowiedzialność w GRUPIE VAT
   • Sprawozdawczość GRUPY VAT – jakie rejestry, ewidencje itp.
   • KSEF – faktura ustrukturyzowana a GRUPA VAT
4. KASY FISKALNE roku 2022 i 2023 – zmiany przepisów
   • Myjnie samochodowe z kasami fiskalnymi od 1 lutego 2023 r.
   • Obowiązek zapewnienia klientom dokonywania zapłaty przy użyciu instrumentu płatniczego
   • Nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z obowiązku stosowania kas fiskalnych
   • Czynności wyłączone z obowiązku rejestracyjnego i zwolnienia z ewidencjonowania
   • Regulacje przejściowe
   • E-paragony w kasach on-line, praktyczne problemy ewidencjonowania
5. Faktura ustrukturyzowana w roku 2022 i 2023 – pierwsze doświadczenia
   • E-faktura – czym jest standardowa faktura elektroniczna i jakie elementy musi zawierać?
   • FORMAT wysyłki i rodzaj przesyłu faktury elektronicznej
   • System EDI, platformy elektroniczne , mail – korzyści i trudności
   • Porozumienie z kontrahentem czy umowa – pisemna czy ustna?
   • Jak wygląda porozumienie z kontrahentem w KSeF?
   • Wymogi wynikające z ustawy VAT – co strony transakcji musza sformalizować i czego przestrzegać?
   • Regulamin obiegu faktur elektronicznych – z kontrahentem i wewnętrzny firmowy
   • Faktura ustrukturyzowana – czym różni się od faktury elektronicznej i w jakim formacie należy ją składać
   • Wady i zalety wystawiania faktury ustrukturyzowanej dla sprzedającego i kupującego? Zakres danych w fakturze ustrukturyzowanej – jak ominąć pułapki
   • ZAKRES DANYCH NA FAKTURZE – 20 pozycji kontra 300
   • Jakie dane należy wprowadzać do faktury ustrukturyzowanej i czym różni się ten zakres od faktury papierowej i tradycyjnej elektronicznej
   • Nadawanie, odbieranie, zmiana uprawnień do systemu KSef – zasady działania
   • PYTANIA I ODPOWIEDZI o KseF – co dziś jest obowiązkowe co fakultatywne
   • NAJWIĘKSZE PROBLEMY PODATNIKA VAT Z KSeF!
   • ODPOWIEDZIALNOŚĆ wystawiającego faktury
6. FAKTURA KORYGUJĄCA – Zasady rozliczania w 2022 i 2023 roku
   • Okoliczności i powody pojawienia się korekty
   • Jak technicznie skorygować sprzedaż i jakiego dokumentu użyć?
   • Kiedy należy wystawić i rozliczyć fakturę korygującą?
   • Anulacja czy korekta – fundamentalne zasady i różnice
   • Wpływająca i niewpływająca na obrót podlegająca rozliczeniu i księgowaniu
   • Jakich dokumentów nie używać do korekty transakcji?
   • Jakich transakcji nie dokumentuje się faktura korygującą?
   • KAZUSY – przykładowe sytuacje z życia podatnika
7. Faktura korygująca w wersji ustrukturyzowanej KSEF
   • Rozliczanie skorygowanych faktur ustrukturyzowanych w KSEF
   • Zasady wystawiania korekt w postaci ustrukturyzowanej
   • Rozliczanie korekt na minus w nowym systemie KSEF
   • Wyjaśnienia MF w sprawie korekt ustrukturyzowanych
8. Przełom i zmiana stanowiska w odliczaniu kosztów działalności firmy w 2022 r.
   • Szkolenia i konferencje – zasady odliczania wydatków świadczeń kompleksowych
   • Wydatki na: zakupy spożywcze, suplementy diety, lekarstwa, elektronika (telewizory, zegarki, pojazdy elektryczne, fotele do masażu)
   • Wydatki związane z podróżami służbowymi – zagadnienia rozliczenia końca roku
   • Świadczenia wzajemne pomiędzy pracownikami a pracodawcą – problemy rozliczania VAT
   • Transport w delegacjach – zasady rozliczenia i dokumentowania
   • Import usług – koszty delegacji w rozliczeniach rocznych
9. Ważne w prowadzeniu działalności gospodarczej: orzeczenia sądowe (TSUE, NSA, WSA) oraz interpretacje i objaśnienia podatkowe fiskusa – analiza przypadków
10. Odpowiedzi na pytania uczestnika szkolenia.

Szkolenie stacjonarne.
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy.
Zajęcia odbywać się będą w Oddziale SKwP w Sedlcach w godzinach 9:00 – 16:00.