Wyszukiwarka

BILANS 2018 - MODUŁ V – ASPEKTY PODATKOWE ZWIĄZANE Z ZAMKNIĘCIEM KSIĄG RACHUNKOWYCH - SIEDLCE

  • Kategoria: BILANS
  • Tryb: szkolenie
  • Termin rozpoczęcia: 30-01-2019
  • Koniec zapisów: 30-01-2019
  • Wykładowcy: Dębska Joanna

Program

Moduł ten obejmuje 8 godzin wykładowych i realizowany jest w ciągu jednego dnia.


Wykładowca: Joanna Dębska – wykładowca rachunkowości,doradca podatkowy


Terminy szkolenia: 30 stycznia 2019 roku

Program kursu (8 godzin wykładowych):

  1. Przygotowanie ksiąg rachunkowych do sporządzenia sprawozdania finansowego i zeznania rocznego dla podatku dochodowego.
    • Terminy prac związanych z zamknięciem ksiąg rachunkowych, a prawo podatkowe.
    • Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, zdarzenia następujące po dniu bilansowym i ich wpływ na sprawozdanie finansowe oraz podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym.
    • Wycena bilansowa aktywów i pasywów - uwzględnienie jej dla celów podatkowych.
    • Inwentaryzacja - rozliczenie skutków w księgach rachunkowych i wpływ na rozliczenie podatkowe.
  2. Podatek dochodowy od osób prawnych.
    • Roczne rozliczenie podatku dochodowego:
      • podatek bieżący i podatek odroczony w tym przejście od wyniku brutto do podstawy opodatkowania (różnice trwałe i przejściowe),
      • rozliczenie zaliczek na podatek dochodowy,
      • przygotowanie zeznania rocznego CIT 8, podatek u źródła i inne obowiązki informacyjne związane z zakończeniem roku.
    • Przychody i koszty w ujęciu bilansowym i podatkowym:
      • zmiany w przepisach prawa w 2018 roku, dotyczące przychodów i kosztów podatkowych, w tym między innymi:
        • wyodrębnienie źródeł przychodów,
        • określenie wysokości przychodu podatkowego według ceny rynkowej,
        • odsetki od pożyczek/kredytów,
        • kwoty wypłacane z zysku netto,
        • ujmowanie w kosztach podatkowych niezapłaconych wierzytelności,
        • zmiany w zakresie środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
      • przychody wg ustawy o rachunkowości i wg prawa podatkowego, w tym między innymi:
        • przychody zaliczane i nie zaliczane do przychodów podatkowych,
        • moment powstania przychodu (zasada ogólna, usługi ciągłe, metoda kasowa),
        • korekta przychodów (bieżąca lub wsteczna),
        • dokumentowanie przychodów,
      • koszty wg ustawy o rachunkowości i wg prawa podatkowego, w tym między innymi:
        • koszty związane z przychodem danego roku,
        • koszty dotyczące lat ubiegłych,
        • koszty dotyczące przyszłych okresów,
        • korekta kosztów,
        • płatności gotówkowe a koszty,
        • dokumentowanie kosztów.
  3. Podatek od towarów i usług.
    • Podatek VAT - przepisy prawa podatkowego i ujęcie w księgach rachunkowych:
      • zmiany w przepisach prawa w 2018 roku, dotyczące podatku VAT, w tym miedzy innymi:
        • deklaracje VAT,
        • JPK,
        • mechanizm podzielonej płatności,
      • podstawa opodatkowania w VAT, w tym między innymi:
        • podstawa opodatkowania w VAT, a przychody podatkowe i rachunkowe,
        • korekty zwiększające i zmniejszające podstawę opodatkowania,
        • dokumentowanie w podatku VAT,
      • prezentacja podatku VAT w księgach rachunkowych i w sprawozdaniu finansowym.
  4. Planowane zmiany na 2019 rok.

Dodatkowe informacje

Miejsce szkolenia: Sala wykładowa w Siedlcach, ul. Świętojańska 7
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch

Cena kursu

Koszt uczestnictwa wraz z materiałami szkoleniowymi wynosi:
300,00
(dla członków Stowarzyszenia – 285,00 zł).

Back to top