fbpx

Wyszukiwarka

PODATEK VAT 2020 - fakturowanie i korygowanie transakcji krajowych po zmianach nie tylko dla księgowych - Siedlce

  • Kategoria: Podatki
  • Tryb: szkolenie
  • Termin rozpoczęcia: 10-03-2020
  • Koniec zapisów: 10-03-2020
  • Wykładowcy: Pieprzyk Luiza

Program

Wykładowca: Luiza Pieprzyk - specjalista w zakresie podatków

Program kursu (8 godzin wykładowych):
  1. WAŻNE! Zmiany w zakresie zasad wystawiania faktur, których podstawą jest paragon fiskalny
    • Faktury wystawiane na rzecz osób fizycznych, które nie prowadzą działalności
    • Faktury wystawiane na podatnika VAT
    • Faktury uproszczone a paragon
    • Sankcje dla wystawcy i nabywcy za naruszenie przepisów
  2. Deklaracje VAT w formacie JPK
    • Rodzaje deklaracji, które będą przesyłane w nowym formacie JPK
    • Podatnicy są zobowiązani przesyłać deklaracje w nowym formacie JPK od rozliczenia za kwiecień
    • Dobrowolne rozpoczęcie stosowania nowych przepisów
  3. Ewidencja VAT
    • Ewidencjonowanie faktur wystawionych do paragonów
    • Przesyłanie korekty ewidencji
    • Elementy ewidencji VAT
  4. Klasyfikacje towarów i usług dla celów ustalania obowiązku podatkowego
  5. Mechanizm podzielnej płatności a zmiany na fakturze VAT
    • Zasady stosowania na fakturze specjalnego oznaczenia w postaci zapisu „mechanizm podzielonej płatności”
    • Sankcje dla wystawcy faktury i nabywcy, z powodu braku podania na fakturze dodatkowych oznaczeń oraz uregulowania kwoty podatku VAT wykazanej na fakturze w mechanizmie podzielonej płatności
  6. Uchylenie załączników do ustawy nr 11, 13 i 14, które określają towary i usługi objęte dotychczas mechanizmem odwróconego obciążenia oraz odpowiedzialnością podatkową - SKUTKI dla fakturowania tych transakcji po zmianach
  7. PŁATNOŚCI ZA FAKTURĘ - obowiązek dokonania płatności przy zastosowaniu mechanizmu podzielonej płatności i skutki z tym związane oraz sankcje dla podatników
  8. PŁATNOŚCI ZA FAKTURĘ - BAZA PODATNIKÓW VAT a płatność za fakturę na konto, które nie figuruje w nowym wykazie MF - dotkliwe skutki dla podatników
  9. Obowiązek wystawiania faktur w 2020 roku - kiedy i na jakich zasadach?
    • Zmiany w fakturowaniu VAT od 2020 - stan bieżący na dzień szkolenia
    • Jakie zdarzenia gospodarcze powodują obowiązek wystawienia faktury
    • Kiedy nota kiedy faktura
    • Podmioty zobowiązane do wystawiania faktury
    • Kiedy podatnik obowiązany jest do wystawiania faktur
    • Kiedy faktura kiedy paragon
    • Faktura wystawiona na rzecz osoby fizycznej niebędącej podatnikiem
  10. Jakie dane i terminy musi zawierać faktura VAT aby nie narażała na sankcje i kary z kks
    • Obowiązkowe dane faktury
    • Data wystawienia faktury
    • Numeracja faktur
    • Dane sprzedawcy i nabywcy na fakturze
    • Nazwa podatnika i nabywcy - pełna czy skrócona?
    • Adres podatnika
    • Numer identyfikacyjny sprzedawcy i nabywcy
    • Data transakcji
    • Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi
    • Rabaty (opusty lub obniżki cen) na fakturze
    • Faktura przy różnych stawkach VAT
    • Wyrazy „metoda kasowa” na fakturze
    • Wyrazy „odwrotne obciążenie na fakturze”
    • Symbol PKWiU na fakturach - najważniejszy aspekt dowodowy na trudne czasy
    • Numer rejestracyjny pojazdu samochodowego na fakturze
    • Pieczątka i podpis sprzedawcy na fakturze
    • Adnotacje na fakturze
    • Faktury uproszczone
    • Kurs waluty obcej
  11. NOWE SANKCJE I KARY W VAT DLA PODATNIKÓW W 2020
    • wymogi dokumentacyjne i dowody sprzedaży i zakupu zgodnie z wytycznymi ETS i MF 2019/2020
    • analiza przestępstwa karuzelowego pod kątem niebezpieczeństw dla zawieranych kontraktów
    • analiza etapów transakcji i kontrahentów potencjalnie dotkniętych działalności a przestępczą
    • wytyczne MF dla wszystkich przedsiębiorców odnośnie postępowania przeciwdziałającego nadużyciom podatkowym
    • konsekwencje podatkowe i karne związane z udziałem umyślnym i nieumyślnym w przestępstwie gospodarczym
  12. Faktury elektroniczne - zasady oraz zalety i zagrożenia stosowania
    • co powinna zawierać e-faktura i kiedy należy ją wystawić? - cechy faktury elektronicznej
    • akceptacja nabywcy na otrzymywanie e-faktur
    • sposoby zapewnienia autentyczności pochodzenia i integralności treści faktury - UWAGA! omówienie regulaminu i procedur obowiązujących w firmach
    • bezpieczny podpis elektroniczny
    • umowa w sprawie EDI
    • pozostałe sposoby zapewnienia autentyczności pochodzenia i integralności treści faktury (metody kontroli biznesowej i rozwiązania informatyczne)
    • forma faktury korygujące i duplikaty e-faktur
    • pojęcie „wystawienia” i „otrzymania” e-faktury
  13. Terminy wystawiania faktur a termin dostawy towarów i wykonania usługi w transakcjach krajowych
    • Ogólne terminy wystawiania faktur
    • Warunki dostawy INCOTERMS!
    • Wykonanie usługi czy data z protokołu zdawczo-odbiorczego?
    • Zasadniczy termin wystawienia faktury
    • Faktury zbiorcze - zasady wystawiania
    • Kiedy najwcześniej można wystawić fakturę
    • Szczególne terminy wystawiania faktur
    • Usługi budowlane i budowlano-montażowe na rzecz podatników i osób fizycznych
    • Dostawy i druk książek drukowanych, gazet, czasopism na rzecz podatników i osób fizycznych
    • Dostawa i dystrybucja energii, usługi telekomunikacyjne, komunalne, najmu, dzierżawy  i leasingu oraz stałej obsługi prawnej i biurowej itp.
  14. Zaliczka w dostawie towarów i świadczeniu usług - zasady fakturowania
    • Jak dokumentować otrzymane zaliczki
      • Kiedy dokumentujemy otrzymane zaliczki
      • Jakie elementy powinna zawierać faktura zaliczkowa
      • Kiedy wystawiamy fakturę końcową
      • Kiedy rozliczamy fakturę końcową
      • Kiedy można zrezygnować z wystawiania faktury końcowej
      • Czy można wystawiać zerową fakturę końcową
      • Czy trzeba wystawiać fakturę zaliczkową, jeżeli towar został wydany w miesiącu otrzymania zaliczki
      • Jak potraktować zaliczkę wpłaconą przez klienta bez uzgodnienia ze sprzedawcą
      • Czy opłatę rezerwacyjną należy uznać za zaliczkę podlegającą VAT
    • Jak rozliczać otrzymane faktury zaliczkowe
      • Faktury zaliczkowe otrzymane przed wpłatą zaliczki
      • Faktury zaliczkowe wystawione 30 dni wcześniej przed powstaniem obowiązku podatkowego
      • Błędy w fakturach zaliczkowych i wpływ na podatek naliczony
  15. Korygowanie i anulowanie faktur a poprawność rozliczeń VAT
    • Korekta podatku należnego - zasady rozliczania
    • Podstawa prawna w dyrektywach i ustawie o VAT - zmiana elementów ceny
    • Skonto, Opusty i obniżki cen
    • Zwrot zaliczki lub towaru, Rabaty towarowe
    • Potwierdzenie odbioru faktury korygującej
    • Brak obowiązku posiadania potwierdzenia odbioru faktury korygującej
    • Terminy rozliczenia faktur zmniejszających VAT, gdy nie ma potwierdzenia odbioru
    • Kursy walut na fakturach korygujących
    • Faktury zmniejszające i  zwiększające VAT
    • Termin rozliczenia faktury korygującej
    • Zasady korygowania w przypadku zmiany stawek VAT
    • Korekty z powodu błędów i zdarzeń bieżących
    • Korekty zmniejszające i zwiększające wartości na fakturze pierwotnej
    • Korekty z obowiązkiem otrzymania potwierdzenia odbioru i bez obowiązku
    • Ważne elementy wynikające z ustawy VAT dotyczące korygowania transakcji
  16. Problemy fakturowania i konsekwencje dla osób wystawiających i posługujących się nimi
    • Comiesięczne kontrole faktur w systemie JPK
    • SPLIT PAYMENT - wpływ na fakturowanie i rozliczanie transakcji w VAT
    • Weryfikacja kontrahenta na stronach Ministerstwa Finansów - obowiązek przy sprzedaży i zakupie
    • Dokumentacja handlowe i logistyczna jako aspekt dowodowy potwierdzający wiarygodność faktury
    • Faktury proforma, inne dokumenty uważne za faktury
    • Zadania jakie spełnia faktura w rozliczeniach podatkowych z US raz obrocie gospodarczym
    • Terminy wystawianych faktur a płynność finansowa firmy
    • Faktury wystawiane przed transakcją sprzedaży - UWAGA niebezpieczeństwo stosowania!
    • Faktury wystawiane przez podatników zwolnionych i na rzecz osób fizycznych
    • Wystawianie refaktur - terminy i zasady stosowane w przyjętej praktyce
    • Przykłady, kazusy dotyczące zasad fakturowania
  17. Błędy w fakturowaniu i ich konsekwencje - nowe zagrożenia dla podatnik
    • Sprawdzanie kontrahenta przed transakcją
    • Wykreślenie z rejestru a odliczanie podatku naliczonego - KONTROWERSJE 2019/2020
    • Błędy na fakturach, które powodują utratę prawa do odliczenia podatku naliczonego
    • Faktura wystawiona przez podmiot nieistniejący
    • Faktury fikcyjne i puste - nowe zagrożenia po nowelizacji przepisów
    • Odliczenie VAT z faktur wystawionych przez podmiot niezarejestrowany dla celów VAT
    • Nieświadomy udział w oszustwie podatkowym
    • Odliczenie VAT, mimo że faktura nie została poprawnie wystawiona
    • Otrzymanie przedwcześnie lub zbyt późno wystawionej faktury - skutki u nabywcy
    • Wpływ warunków dostawy INCOTERMS na odliczanie podatku naliczonego
  18. Odpowiedzialność sporządzającego i posługującego się nierzetelnymi dokumentami w VAT
    • Rzetelność, wadliwość, FIKCYJNOŚĆ - największe zagrożenie 2019/2020
    • Kary i sankcje przewidziane dla dokumentacji VAT w 2020 r. - kto i jak odpowiada?
    • BLOKADA RACHUNKÓW BANKOWYCH spowodowana błędami w fakturowaniu transakcji

Dodatkowe informacje

Miejsce szkolenia: sala wykładowa w Siedlcach, ul. Świętojańska 7
Cena obejmuje: udział w kursie, autorskie materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch

Cena kursu

Koszt uczestnictwa wraz z materiałami szkoleniowymi wynosi:
340,00
(dla członków Stowarzyszenia – 323,00 zł).

Back to top